1樓：潘達談娛樂
親，很高興為您解答：小規模專票跨月衝紅稅務怎麼處理答；小規模專票跨月衝紅稅務處理具體如下噢：1、肆基衝減紅字發票後銷售額大於等於零的，納稅人按照現行方式完成納稅申報計算分配應納稅額；2、衝減紅字發票後銷售額小於零的，納稅人按照「應稅貨物及勞務」和「應稅服神高務」對紅字發票進行裂瞎謹分類，分別衝減「應稅貨物及勞務」和「應稅服務」銷售額，其中小於零的銷售額，進行零申報，當期未衝減完的，下期繼續衝減。
因衝減紅字發票導致「一窗式」比對無法通過的，人工強行比對通過。3、紅字發票衝減銷售額有餘額的，納稅人應填寫紅字發票衝減銷售額臺賬，報主管稅務機關備案，以便下期繼續衝減。4、如果少繳稅了就要補交稅款，同時要補交滯納金。
2樓：韶雅容貴瑋
1. 如果銷售方未抄稅，可以直敗梁接在開票系統中作廢開具的專用發票，然後重新開具正坦孝確的發票。
2. 如果銷售方已經抄稅，可以向銷售方提出申請，讓銷售方在開票系統中進行「誤發撤回」察信運操作，然後重新開具正確的發票。
3. 如果衝紅了上個月的發票，而且您已經做了會計處理，那麼您需要在下個月衝回原發票並重新開具正確的發票。
需要注意的是，在衝紅專票時，您需要按照主管稅務機關的要求進行相關備案或報備。同時，為了避免類似問題再次發生，建議加強內部管理，規範開票流程，確保開票資訊的準確性和完整性。
增值稅專用發票跨月衝紅怎麼處理
3樓：清湯芥麥面
增值稅專用發票跨月衝紅，具體處理如下：
1、發票沒認證的情況下由銷方申請，先在防偽開票中開具紅字發票申請單，列印兩張蓋上公章，帶上列印好的申請單和要衝紅的紙質專票前往稅局，領取紅字發票通知單，然後在防偽開票軟體中開具負數的專用發票；
2、發票已認證由購方申請，同樣先在防偽開票中開具紅字發票申請單，列印兩張蓋上公章，帶上列印好的申請單和要衝紅的紙質專票前往所屬稅局，領取紅字發票通知單，將通知單交給銷方，由銷方在防偽開票軟體中開具負數的專業發票即可。
法律依據】中華人民共和國發票管理辦法》
第三十五條 違反本辦法的規定，有下列情形之一的，由稅務機關責令改正，可以處1萬元以下的罰款；有違法所得的予以沒收：
一）應當開具而未開具發票，或者未按照規定的時限、順序、欄目，全部聯次一次性開具發票，或者未加蓋發票專用章的；
二）使用稅控裝置開具發票，未按期向主管稅務機關報送開具發票的資料的；
三）使用非稅控電子器具開具發票，未將非稅控電子器具使用的軟體程式說明資料報主管稅務機關備案，或者未按照規定儲存、報送開具發票的資料的；
四）拆本使用發票的；
五）擴大發票使用範圍的；
六）以其他憑證代替發票使用的；
七）跨規定區域開具發票的；
八）未按照規定繳銷發票的；
九）未按照規定存放和保管發票的。第二十二條 開具發票應當按照規定的時限、順序、欄目，全部聯次一次性如實開具，並加蓋發票專用章。
任何單位和個人不得有下列虛開發票行為：
一）為他人、為自己開具與實際經營業務情況不符的發票；
二）讓他人為自己開具與實際經營業務情況不符的發票；
三）介紹他人開具與實際經營業務情況不符的發票。
小規模可以開專票嗎，小規模納稅能開專票嗎？
年月日至年月日，小規模適用 徵收率免徵增值稅，並且不受季度萬額度限制，但前提是小規模納稅人連續個月累計銷售碧罩額不超過萬元。所以，小規模納稅人想要享受免徵優惠的話，適用 徵收率發票可以直接開免稅增值稅普通液慧含發票。如果小規模納稅人放棄免稅優惠，也可以開具 徵收率的增值稅專用發票。拓展內容 業務為 ...
小規模零申報多久一次，小規模納稅人零申報可以持續多久
法律分析 對於小規模納稅人零申報，稅法沒有明確規定。稅法只規定按期正確申橡搭盯報，只要事實上是零，沒有時間限制梁和。法律依據 中華人民共和國稅收徵收管理法 第三條 稅收的開徵 停徵枝胡以及減稅 免稅 退稅 補稅，依照法律的規定執行 法律授權 規定的，依照 制定的行政法規的規定執行。任何機關 單位和個...
小規模外貿公司如何管理，小規模外貿公司如何管理？
我不理解為什麼小規模外貿公司沒退稅，另外你都沒外貿經驗怎麼管理啊。首先，你要先申請你公司的字尾郵箱，你自己做管理員，每個業務的e mail都可看到 其次，要培訓業務員，如何 如何與客戶交談 注意點在 還要做好你的激勵機制，如何獎勵業務員 還是小規模外貿公司從根本上講就沒有申請退稅的權利 煩請高人詳細...