上月多計提1137元工資已經計入上個月的費用,那么要不要在這個月的費用裡減少這1137

2023-01-25 05:40:17 字數 849 閱讀 1050

1樓:逃之夭夭

首先要確認你實際應計提的工資到底是32000還是30863,我感覺你這個不是管理費用多計,如果我,沒猜錯的話,你應計提的工資應該是32000,實發工資30863,其中1137是否是個人社保部份應收回的部份?

如果說事實情況是像你上面那樣分析的的話,那你就在這個月沖銷掉上個月多計提的工資部份就可以。摘要中註明衝減哪個月多計提工資即可。

2樓:dk小野

不知道,11月實發那麼多管理費用哪是多1137啊,而且我感覺是多出來的錢應該記資產裡- -

3樓:匿名使用者

不能,既然多要做一張相反的憑證衝減,不能改當月的數,這個月發生多少就要記多少 ,你在這個月費用裡減少就是做假賬了

4樓:匿名使用者

我的理解是不用了,如果上月的管理費用1137已經入賬了,就不用改了,對利潤沒有影響的。如果是弄錯了,出支出了現金,而沒有記賬,那就需要重新在11月補賬

5樓:

你10月份分錄:借:管理費用32000 貸:

應付工資32000,如是誤提則11月份分錄:借:應付工資30863 貸:

現金(或銀存)30863 及更正分錄----借:管理費用-32000 借:管理費用30863 貸:

應付工資-32000 貸:應付工資30863(這樣一筆一筆做記在帳上就更清楚些),如是因考核績效造成的則11月分做借:應付工資30863 貸:

現金(或銀存)30863 ,管理費用請示領導後再處理.

一點意見,希望對你有幫助.

6樓:匿名使用者

這個月可以少提,應付工資不能有餘額