1樓：逃之夭夭
首先要確認你實際應計提的工資到底是32000還是30863，我感覺你這個不是管理費用多計，如果我，沒猜錯的話，你應計提的工資應該是32000，實發工資30863，其中1137是否是個人社保部份應收回的部份？
如果說事實情況是像你上面那樣分析的的話，那你就在這個月沖銷掉上個月多計提的工資部份就可以。摘要中註明衝減哪個月多計提工資即可。
2樓：dk小野
不知道，11月實發那麼多管理費用哪是多1137啊，而且我感覺是多出來的錢應該記資產裡- -
3樓：匿名使用者
不能，既然多要做一張相反的憑證衝減，不能改當月的數，這個月發生多少就要記多少 ，你在這個月費用裡減少就是做假賬了
4樓：匿名使用者
我的理解是不用了，如果上月的管理費用1137已經入賬了，就不用改了，對利潤沒有影響的。如果是弄錯了，出支出了現金，而沒有記賬，那就需要重新在11月補賬
5樓：
你10月份分錄:借:管理費用32000 貸:
應付工資32000,如是誤提則11月份分錄:借:應付工資30863 貸:
現金(或銀存)30863 及更正分錄----借:管理費用-32000 借:管理費用30863 貸:
應付工資-32000 貸:應付工資30863(這樣一筆一筆做記在帳上就更清楚些),如是因考核績效造成的則11月分做借:應付工資30863 貸:
現金(或銀存)30863 ,管理費用請示領導後再處理.
一點意見,希望對你有幫助.
6樓：匿名使用者
這個月可以少提，應付工資不能有餘額