1樓：匿名使用者
你有三種方法
1、「應收賬款」的貸方餘額不變，就這樣記著，以後有應收款了，直接衝就完了。（我認為這樣做最簡單）
2、把「應收賬款」改為「應付賬款」餘額記貸方，表示你欠別人的。（不過**商都記應付，銷售商都記應收）
3、把「應收賬款」改為「預收賬款」餘額記貸方，表示你提前收到別人的貨款。（可以這麼做）
這些做法都不會影響每個月資產負債表的數字。
2樓：匿名使用者
做一下會計分錄：借：應收賬款 貸：予收賬款
3樓：
應收帳款下的明細科目出現貸方餘額是很正常的事情,這主要是單位裡對某一個往來單位只設一個應收帳款科目作為往來科目形成的,貸方餘額表示的意義實質是預收帳款,它的性質也就成了負債了.總餘額在借方也是正常的,這主要是各明細科目之間相互抵消形成的.所以在填資產負債時,對應收,預收,應付,預付不能照總帳餘額照抄就是這個道理.
針對你所說的問題,公司的銷售部門回答是不負責任的,即然與這些客戶都結清款項了,為什麼還有餘額呢?所以你必須對這個問題順藤摸瓜把這些餘額到底是怎樣生成的查清楚,會計上重要的是反映客觀事實,來龍去脈都明白,也只有找出病根才能具體做帳務處理,否則往來科目是不能隨便把餘額想抹去就抹去的.這樣如果以後出了什麼問題你是要負責任的,別人問你你憑什麼這樣做?
你怎麼回答呢,難道就回答銷售部門說是都結清了嗎?沒有出現情況很好,出了情況可都互相推責任了.
所以我建議這事你要麼把它查清楚,寫個說明,附在憑證後做個帳務處理.要麼你就別管它,那是以前會計做的帳.至於帳務處理的問題那只是個技術問題,我就不多說了.
求助 應收賬款貸方餘額怎麼處理？謝謝
應收賬款餘額在貸方，實際上是 預收 對方的款項。賬簿中不用特殊處理，餘額放在貸方就行了。等以後銷售商品或提供勞務，有借方發生額時，自然就對衝了。但是在資產負債表中，應收賬款明細賬中的貸方餘額，要在 預收款項 專案中列示。不需要做任何處理，應收賬款貸方，就說明你預收了貨款。做資產負債表時把所有應收賬款...
為何應收賬款期末餘額不是借方餘額減去貸方餘額呢
華子啊哥，其實 1 資產負表的應收賬款應該是 應收賬款明細賬的借方餘額 預收賬款明細賬的借方餘額 壞賬準備 餘額在貸方的 而2 預收賬 預收賬款明細賬的貸方餘額 應收賬款的明細賬的貸方餘額至於樓上那位兄弟所說的 應收帳款借方餘額是10000元，貸方餘額是4000元，壞帳準備是150元，那你期末應收帳...
可以用預付賬款的貸方餘額，來表現應付賬款嗎
可以的。一般來說，業務量小的公司或企業是不會設定 預付賬款 科目，而是通過應付賬款來核算 如果貴公司或企業設定了預付賬款，也可以同時與預付 應付一起核算同一公司的 只是在編制資產負債表時需要將 預付賬款 明細科目的貸方餘額重分類到 應付賬款 專案裡的。預付賬款是指企業按照購貨合同的規定，預先以貨幣資...